投资顾问标识符：601611 投资顾问全称：上海电气 报告书编号：2023-023
国债标识符：113024 国债全称：核建可转债
我国中核工程建设股权有限子公司
有关“核建可转债”2023年本息事宜的报告书
本子公司董事会及全体人员董事保证本报告书文本不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其文本的真实性、准确性和完整性分担个别及连带责任。
重要文本提示：
● 子公司债本息债务人挂牌时间：2023年4月7日
● 子公司债本息日：2023年4月10日
我国中核工程建设股权有限子公司（下列全称“子公司”“上海电气”）于2019年4月8日公开发售的299,625万元可切换子公司国债（下列全称“子公司债”），将于2023年4月10日缴付自2022年4月8日至2023年4月7日期间的本息。依照《我国中核工程建设股权有限子公司公开发售可切换子公司国债募集说明书》有关条款的规定，现将有关事宜报告书如下：
一、本期国债的基本情况
1、国债名称：我国中核工程建设股权有限子公司可切换子公司国债。
2、国债全称：核建可转债。
3、国债标识符：113024。
4、投资顾问类型：此次发售投资顾问的种类为可切换为子公司股价的子公司债。该子公司债及未来切换的子公司股价将在北京投资顾问交易所上市。
5、发售规模：此次发售的子公司债总额为港币299,625万元。
6、发售数量：2,996.25万张（299.625万手）。
7、两张数额和发售产品价格：此次发售的子公司债两张面额港币100元，按面额发售。
8、子公司债基本情况：
（1）国债时限：此次发售的子公司债时限为发售之日起六年，即自2019年4月8日至2025年4月7日。
（2）两张基准利率：第一年为0.2%、第二年为0.4%、第三年为1.0%、第三年为1.5%、第三年为1.8%、第三年为2.0%。
（3）国债即将到期偿还：在此次发售的子公司债期满后四个季度内，子公司将以此次发售的子公司债的两张面额的105%（含最后一期本息）的产品价格向子公司债持有者赎回全部未回售的子公司债。
（4）本息方式
1）此次发售的子公司债采用每月本息一次的本息方式，缴付利息起始日为子公司债发售首天，即2019年4月8日。
2）本息日：每月的本息日为此次发售的子公司债自发售首天（2019年4月8日）起每满一年的当日，如该日为法定节假日或双休日，则延后至下一个工作日，延后期间不另本息。每相邻的两个本息日之间为一个缴付利息当年度。
3）本息债务人挂牌时间：每月的本息债务人挂牌时间为每月本息日的前一季度，子公司将在每月本息日之后的四个季度内缴付当年本息。在本息债务人挂牌时间前（包括本息债务人挂牌时间）申请切换成子公司股价的子公司债，子公司不再向其持有者缴付本缴付利息当年度及以后缴付利息当年度的本息。
4）子公司债持有者所获得本息收入的应付税金由子公司债持有者分担。
（5）初始回售产品价格：9.93元/股
（6）最新回售产品价格：9.28元/股
（7）回售上捷尔萨：自子公司债发售结束之日（2019年4月12日）满六个月后的第一个季度起至子公司债即将到期之日止，即2019年10月14日至2025年4月7日。
（8）信用风险信用评级：AAA。
（9）信用风险信用评级政府机构：联手资信评估股权有限子公司（原“联手信用风险信用评级有限子公司”）。
（10）借款事宜:此次发售的子公司债未提供借款。
9、注册登记、托管、清算政府机构：我国投资顾问注册登记清算有限责任子公司北京总子公司（下列全称“OPTA北京总子公司”）。
二、此次本息方案
按照《我国中核工程建设股权有限子公司公开发售可切换子公司国债发售报告书》，本缴付利息当年度两张基准利率为1.5%（下同），即两张面额100元港币子公司债永古约省数额为1.50元港币（下同）。
三、债务人挂牌时间和国债本息日
1、子公司债本息债务人挂牌时间：2023年4月7日
2、子公司债本息日：2023年4月10日
四、国债本息第一类
此次本息第一类为截至2023年4月7日北京投资顾问交易所收市后，在OPTA北京总子公司注册登记在册的全体人员“核建可转债”持有者。
五、国债本息方法
1、子公司已与OPTA北京总子公司签订《委派全权国债偿付、永古约省协定》，委派OPTA北京总子公司进行国债偿付、永古约省。如子公司未按时本息将国债永古约省资金划入OPTA北京总子公司选定的银行帐户，则OPTA北京总子公司将依照协定终止委派全权国债永古约省服务，后续永古约省工作由子公司自行负责管理办理，相关实施事宜以子公司的报告书为准。子公司将在本当年度永古约省日前的第二个季度的16:00时前将本当年度国债的本息本息划拨至OPTA北京总子公司选定的银行帐户。
2、OPTA北京总子公司在收到款项后，通过资金清算系统将国债本息划付给相应的偿付政府机构（投资顾问子公司或OPTA北京总子公司认可的其他政府机构），投资人于偿付政府机构领取国债本息。
六、有关投资人交纳子公司国债本息所得税的说明
1、对个人投资人交纳子公司国债本息所得税的说明
依照《中华人民共和国对个人所得税法》以及其他相关SUGOCA和文件的规定，子公司子公司债对个人投资人（含投资顾问投资基金）应交纳国债对个人本息收入所得税，征税税率为本息额的20%，即两张面额100元港币子公司债永古约省数额为1.50元港币（税前），实际派发本息为1.20元（税后）。子公司债本息对个人所得税将统一由各偿付政府机构负责管理所得税并直接向各偿付政府机构所在地的税务部门缴付。如各本息网点未履行上述国债本息对个人所得税的所得税义务，由此产生的法律责任由各本息网点自行分担。
2、非居民企业交纳子公司国债本息所得税的说明
依照《财政部、税务总局有关境外政府机构投资境内国债市场企业所得税、增值税政策的通知》（财税2018[108]号）以及2021年11月22日发布的《有关延续境外政府机构投资境内国债市场企业所得税、增值税政策的报告书》（财政部、税务总局报告书2021年34号）等规定，自2018年11月7日起至2025年12月31日止，对境外政府机构投资境内国债市场取得的国债本息收入暂免征收企业所得税和增值税，上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外政府机构在境内设立的政府机构、场所取得的与该政府机构、场所有实际联系的国债本息。
3、其他国债持有者的国债本息所得税需自行交纳。
七、相关政府机构及联系方法
1、发售人：我国中核工程建设股权有限子公司
办公地址：北京市青浦区蟠龙路500号中核科创园
联系电话：021-31858860
传真：021-31858900
2、保荐政府机构（联席主承销商）：国泰君安投资顾问股权有限子公司
办公地址：我国（北京）自由贸易试验区商城路618号
联系电话：010-83939777
传真：010-66162012
3、托管人：我国投资顾问注册登记清算有限责任子公司北京总子公司
办公地址：北京市陆家嘴东路166号我国保险大厦
联系电话：021-38874800
特此报告书。
我国中核工程建设股权有限子公司董事会
2023年4月3日
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